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파일 구성: 작성용 양식 1쪽 · 가상 작성예시 1쪽 · 완료 확인 항목
양식 용도
어떤 업무에 사용하는 파일인가요?
사업자와 신고기간을 기준으로 매출 세금계산서, 카드·결제대행, 현금영수증과 기타 매출자료를 확인하는 체크리스트입니다. 매입 세금계산서와 카드매입, 고정자산 및 공제 검토자료도 같은 목록에서 완료·보완·해당없음으로 구분할 수 있습니다.
중복·기간 점검과 이전 신고·납부자료, 최종 대사 및 전달파일까지 확인항목에 포함되어 있습니다. 미완료 사유와 추가자료, 담당자 및 보완기한을 별도로 남기면 신고 직전 남은 업무를 구체적으로 이어갈 수 있습니다.
포함 항목
양식에 들어 있는 주요 항목
- 사업자정보·과세유형·신고기간·제출기한
- 세금계산서·카드·현금영수증·기타 매출
- 매입증빙·공제검토·고정자산·중복 및 기간점검
- 이전 신고·보완내역·최종 대사·확인 서명
작성 순서
파일을 사용하는 기본 순서
- 사업자정보와 신고기간을 확정한 뒤 매출·매입 증빙을 종류별로 모읍니다.
- 각 항목을 완료·보완·해당없음으로 표시하고 부족한 자료의 담당자와 기한을 정합니다.
- 보완자료를 반영해 장부와 취합표를 대조한 뒤 제출파일 및 최종 확인을 남깁니다.
사용 전 확인
작성할 때 확인할 내용
자료가 제출됐다는 표시와 세액공제·신고 반영 가능 여부는 별개이므로 거래별 요건을 다시 검토합니다.
수정·취소와 신고기간 경계의 거래는 원자료를 연결하고 단순히 해당 기간 목록에서 삭제하지 않습니다.
체크리스트는 누락 방지용이며 최종 신고내용은 최신 세법과 사업자의 실제 거래조건에 따라 확인합니다.